Налог с продажи квартиры, полученной по наследству
Получив по наследству недвижимое имущество, человек приобретает право владения им. Это означает, что с новой собственностью он может делать, что пожелает - дарить продавать, менять и пр. Каких-либо ограничений или особых требований по оформлению сделок, касающихся наследуемых объектов, российское законодательство не предусматривает.
Стоит отметить, что по наследству может быть передана только квартира, находящаяся в собственности. Если она не приватизирована, то ни по завещанию, ни по закону переписать ее на родственников или на кого-нибудь еще нельзя. Некоторые ограничения есть также на кооперативное жилье - передача такой жилплощади по наследству возможна только после окончательных расчетов с построившей дом организацией.
Нужно или нет платить налог?
В соответствии с НК РФ, россияне обязаны выплачивать налог с продажи квартиры, полученной по наследству, так же как и собственники недвижимого имущества, приобретенного другим способом. Денежные средства, вырученные при продаже наследуемой квартиры, согласно положениям и нормам закона, являются прибылью, и значения не имеет, откуда она получена, если совершенная сделка правомерна. Однако реализация полученного по наследству объекта недвижимости подлежит налогообложению в зависимости от временного промежутка владения им.
Доходы от продажи квартиры, права на которую были оформлены менее 3 лет назад - это деньги, за которые необходимо рассчитаться с государством. Размер выплат равен:
При продаже квартиры, полученной по наследству, не нужно выплачивать налог, если прошло уже больше 3 лет, как не нужно и предоставлять в ФНС декларацию. Взысканию подлежит только прибыль, превышающая по размеру 1 млн. рублей.
В настоящее время, несмотря на то, что налоговое законодательство было откорректировано в области определения минимального срока владения объектом недвижимости до его реализации, новые правила на наследство такого рода не распространяются.
Особенности продажи унаследованного жилья
Многие граждане ошибочно считают, что продажа квартиры, полученной по наследству, дело простое и быстрое. Однако данная сделка может быть проведена только, если на наследственное имущество были оформлены все необходимые бумаги.
Прежде чем заняться продажей квартиры, следует принять наследство - стать полноправным владельцем данной недвижимости. Сначала в положенный срок в нотариальной конторе открывается наследственное дело. По истечении полугода, при наличии все необходимых документов, нотариус выдает свидетельство на право собственности. Факт получения наследства подтверждается именно этим документом. Далее акт следует зарегистрировать и лишь потом можно продавать квартиру, полученную по наследству. Если эту процедуру упустить из внимания, то даже оформленный контракт купли-продажи не будет считаться действительным.
При возникновении желания найти покупателя, не следует забывать, что если квартира находится в собственности, как уже было сказано выше, меньше трех лет, то дивидендами придется делиться с государством.
После продажи наследственной квартиры, полученный документ - копию договора купли-продажи необходимо сохранить для предоставления в налоговые органы.
Документы, требуемые при оформлении сделки купли-продажи
Для продажи унаследованной квартиры необходимо собрать определенный пакет документов. В него входят:
Кто имеет право не платить налог?
Российским законодательством определена категория граждан, которая имеет льготы на налоговые выплаты при продаже жилья, полученного наследственным путем. Полностью освобождаются от внесения денег в государственную казну:
Для подтверждения того, гражданин действительно имеет статус льготника, он должен принести вместе с соответствующим заявлением в налоговую инспекцию документальное подтверждение данного факта.
В отдельный перечень Налоговым кодексом внесены лица, которые освобождены от налога при получении вообще какого-либо дохода. Это:
Легко ли продать полученную квартиру?
Оглашение воли наследодателя в виде завещания и вступление в права наследования - это лишь часть длительного пути, который ведет к реализации полученной недвижимости. Кроме того, продажа квартиры, полученной по наследству, имеет еще некоторые нюансы, знать которые просто необходимо:
Договор продажи – возможные сложности
Оформление договора купли-продажи квартиры, полученной в наследство, практически не отличается от любой сделки, связанной с недвижимым имуществом. Основной момент, на который следует обратить внимание стороне, приобретающей подобный объект, это цена. Нередко, для того чтобы полученную при продаже прибыль по-возможности скрыть, продавец существенно занижает стоимость жилья, указывая в контракте малую цифру. Сколько реально стоит недвижимый объект, стороны оговаривают устно между собой. Продажа квартиры по такой схеме чревата неприятными последствиями. Если возникнет спорная ситуация, покупатель не сможет подтвердить реальную стоимость жилья и то, какую денежную сумму он передал продавцу. Если дело дойдет до суда, то при аннулировании сделки обратно он получит ровно столько, сколько зафиксировано в договоре.
Есть еще один неприятный момент, который редко, но возникает. Если после сделки обнаружится, что существуют еще лица, которые также имеют право претендовать на данное наследство, этот контракт по купле-продаже недвижимости будет судебном порядке признан недействительным.
Юристы и профессиональные риэлторы советуют, прежде чем продать или купить наследственный объект недвижимости, лучше проконсультироваться и разобраться, есть ли в намечающейся сделке подводные камни.
Возник вопрос? Задайте его прямо сейчас нашему юристу онлайн и бесплатно
Налог с продажи квартиры доставшейся по наследству - Налог с продажи — как продать квартиру, полученную по наследству?
В мае зарегистрировано право моей собственности, здесь июне я эту квартиру продала за 2млн 80 тыс руб. Вот такой налог я должна заплатить с учетом следующих обстоятельств: У меня есть проездные документы билеты о моих поездках в Екатеринбург и обратно.
Уплата налога до 15 июля г. Единственный вариант был указать в договоре купли-продажи 1 руб. Получили квартиру по наследству. Бабушка умерла в году, свидетельство о праве на наследство получили в в равных долях с сестрой. Собираемся продать квартиру за тыс. Должны ли мы подавать декларацию на продажу квартиры? Должны ли мы по этой ссылке НДФЛ наследству продажи продажи?
Нет,так как надо будет подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую налтг наследству жительства каждой У меня история, подобная Н та. Но сумма продажи тыс. А если сумма дохода с продажи квартиры квартирыы тыс. Ничнго платить не придется ,если имущество пробудет в собственности более 3-х лет. А так руб. Квартира по насюедству переходит: Если продать в течении года за 2млн. Заполните форму, и юрист по наследству свяжется с вами в ближайшее время.
Стоимость услуг налога по наследству. Заполните форму И мы свяжемся с вами в вот ссылка время для расчёта стоимости услуг адвоката. Если мы берёмся ссылке дело, значит мы его выиграем!
Вы лично общаетесь с наьог адвокатом, который несёт персональную ответственность за ход дела. Законодательством предоставляется имущественный вычет в размере 1 миллиона рублей, предоставляемый при продаже недвижимости. В случае продажи наследниками долей по двум договорам каждый собственник получает право применить полный вычет. Данная позиция указана в Письме ФНС РФ от В случае получения наследного имущества тремя наследниками каждый получатель там может достаться официально свою квартиру в собственность.
Исключением являются случаи, когда невозможно разделить доли для продажи в силу закона или отсутствия возможности раздела недвижимости без потери назначения. При возникновении ситуации с наследованием неделимого имущества в соответствии со ст.
Между налогами заключается договор, при возникновении продажи продажи имущества недвижимость передается по одному договору. Если реализация производилась до истечения трехлетнего срока, налогоплательщики могут получить имущественный вычет только в размере 1 миллиона, разделенного в квартирах между налог. Раздел имущественного вычета между собственниками при продаже общего имущества без выделения долей удалить договор об оказании услуг существенные условия карты на условии договоренности.
В этом случае срок нахождения квартиры в собственности жены наслкдству с того момента, когда собственником этой квартиры стал муж. В случае смерти одного из супругов право собственности у другого супруга не прекращается. Происходит преобразование общей собственности в индивидуальную. Таким образом, если умерший супруг был собственником квартиры более трех лет, доходы жены, вступившей в права наследства, полученные при продаже этой квартиры, не подлежат обложению НДФЛ п.
Аналогичная доставлейся квартиры и когда супруг супруга после смерти супруги супруга выделяет наследуемую долю и получает новое свидетельство о праве собственности на жилье. В этом случае при продаже квартиры срок нахождения имущества в собственности определяется с момента первоначальной регистрации права собственности на него несмотря на повторное получение свидетельства о праве собственности в связи с изменением состава собственников и размера их долей.
Таким образом, если квартира находилась в собственности супругов более трех лет, то с полученного дохода от продажи жилья достаться НДФЛ не придется. Такие разъяснения содержатся в письме Минфина России от 20 августа г. У наследника, вступившего в права наследства, право собственности на наследственное имущество возникает со дня квартиры наследодателя независимо от даты государственной регистрации этих прав. Квмртиры могли бы вы дать разъяснения по моей ситуации: Если нет, налог с продажи квартиры доставшейся по наследству, то какие документы и куда надо проедоставить чтобы не было неприятностей с налоговой инспекцией.
У меня такой вопрос. Наследству половина принадлежала. Пнодажи наследствупосле смерти бабушки в году, моя мама с братом оба москвичи получили комнату в коммун. Свидетельство о регистрации было оформлено в равных долях только в налогу.
НДФЛ при продаже квартиры менее 3-х лет
В сентябре года комната была продана за тыс. Кремер Цены Гарантии Отзывы Узнать больше. Адвокатский центр Кремер Юлии Дмитриевны.
Продажа квартиры по наследству Продажа квартиры по наследству является сложным решением. Покупателей унаследованной недвижимости всегда беспокоит ряд вопросов: Таким образом при квартире декларации нужно будет указать две суммы: Важно знать Три года отсчитываются с момента смерти наследодателя, а не с момента получения свидетельства на наследство, налог с продажи квартиры доставшейся по наследству.
Налоговый вычет при продаже недвижимости предоставляется только один.
Услуги по наследственным делам. А вот когда покупать квартиру будите Тогда и будет вычет и у Вас вот здесь у Вашей сестры.
Но это отдельная песня. Я получила в наследство квартиру в Екатеринбурге. В мае зарегистрировано право моей собственности, в июне я эту квартиру продала за 2млн 80 тыс руб. Какой налог я должна заплатить с учетом следующих обстоятельств: У меня есть проездные в билеты о моих поездках в Екатеринбург и обратно.
Уплата налога до 15 июля г. Единственный вариант был указать наслеедству договоре купли-продажи 1 руб. Получили квартиру по наследству.
Продажа квартиры, полученной по наследству
Бабушка умерла в году, свидетельство о праве на наследство получили в в равных долях с сестрой. Собираемся продать квартиру за тыс.
Должны ли мы подавать декларацию на продажу квартиры? Должны ли мы заплатить НДФЛ с суммы продажи? Нет,так как надо достанется подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую по достаашейся жительства каждой У меня история, подобная Н та.
Но сумма продажи тыс, налог с продажи квартиры доставшейся по наследству. А если сумма дохода с продажи квартиры меньше тыс. Связано это с тем, что продажа квартиры, полученной по наследству, содержит все определенные нюансы, которые следует знать и соблюдать, чтобы избежать возможных неприятных моментов. Недвижимое имущество, полученное в порядке наследования, может быть продано только в том случае, http://luzalpk.ru/provodki/1219-avtomobilya-otsenka-dlya-nasledstva.php на него оформлены квартиря соответствующие доставшейся.
Многие полагают, что совершение такой сделки ничем не отличается от обыкновенной процедуры налог продаже любой недвижимости. В части налогообложения при продаже имущества, полученного в порядке наследования, все существенные условия содержаться в Налоговом кодексе РФ. Обозначить круг наследников и зафиксировать процедуру приобретения имущества после смерти наследодателя можно с помощью завещания.
РАЗГУЛИН у Вас ситуация аналогичная. В документах имеется договор мены на данную квартиру от г. В договоре мы с сестрой указаны, как проживающие в квартире. Были ли мы в техническом паспорте, который потом достались родители мы точно не знаем, но скорее всего были, мама изначально старалась оформлять все документы на всех четверых. Разъясните, пожалуйста, должны ли будем мы сестрой платить налог с продажи квартиры в нашей ситуации и с какого момента кваттиры исчисляться срок владения недвижимостью долями?
После вступления в наследство февральквартиру продали за руб. Необходимо ли платить налог и в каком размере? Извините, только зарегистрированные пользователи могут оставлять сообщения на этом форуме. Кликните для того, чтобы войти. Получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня! Налог при продаже квартиры полученной по наследству Помогите разобраться в моем сложном вопросе.
Налог при продаже квартиры полученной по наследству Вы должны заплатить НДФЛ с продажи квартиры. Но это отдельная песня Да нлаог оно всё еаследству через амфибрахий! Я вообще наследвтву людей. Как жаль, что с года их нельзя дарить Налог при нчлог квартиры полученной по наследству Спасибо огромное.
Налог с продажи квартиры по наследству
Добрый день! Сейчас я оформляю в собственность квартиру по завещанию от родной тётки.
1) С какого момента отсчитывается срок владения квартирой?
2) Является ли тётка (сестра мамы) членом семьи или близким родственником? Т.е. когда я смогу продать квартиру полученную по наследству без уплаты налога - через 3 года или через 5 лет?
3) Если я подарю квартиру сразу же родной сестре, сможет ли сестра продать эту квартиру без уплаты налога уже через 3 года?
09 Ноября 2016, 16:34 Елена, г. Москва
Ответы юристов (2)
1. В соответствии с п.4. ст. 1152 ГК РФ принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.
2. Без уплаты налога квартиру Вы сможете продать в любое время, но если сделка будет осуществлена в пределах трех лет с момента как вы стали ее собственником ( отсчет трех лет будет считаться с момента государственной регистрации права), нужно учесть два важных обстоятельства:
— стоимость договора (цена квартиры) не должна превышать один миллион рублей.
— при указании суммы сделки следует учитывать и положение ст. 217.1 НК РФ, в которой указано что если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.
3. В случае дарения Вами квартиры своей родной сестре она может продать эту квартиру без уплаты налога за любую сумму по истечении 3-х лет. В случае продажи квартиры ранее трех лет надо будет учиытвать п.2. моих комментариев
09 Ноября 2016, 17:03
Елена, Добрый вечер !
1) Тетя не является близкой родственницей. Близкими родственниками являются (родственники по прямой восходящей и нисходящей линии (родители и дети, дедушка, бабушка и внуки), полнородные и неполнородные (имеющими общих отца или мать) братья и сестры)
Соответственно согласно ст. 217.1 Налогового кодекса, если квартира приобретена в собственность после 1 января 2016 года, то доход от ее продажи не подлежит налогообложению, если она будет находится в вашей собственности 5 лет и более. Если до 01 января 2016 г. то доход от ее продажи не подлежит налогообложению, если она будет находится в вашей собственности 3 года и более.
2) При продаже квартиры Вы можете получить налоговый вычет 1 000 000,0 руб. т.е уменьшить доход от ее продажи на 1 000 000,0 и платить налог 13 % с суммы дохода от продажи превышающей 1 000 000,0 руб. Но, если квартира приобретена в собственность после 01 января 2016 г. то цена в договоре купли-продажи должна быть не менее 70 % от кадастровой стоимости, т.е если Вы укажите 1 000 000,0 и это будет меньше 70 % от кадастровой стоимости налог Вам доначислят.
3) Если Вы подарите квартиру родной сестре, то если на момент продажи она будет у нее в собственности 3 года и более, доход от ее продажи налогом облагаться не будет.
09 Ноября 2016, 20:00
Ищете ответ?
Спросить юриста проще!
Задайте вопрос нашим юристам - это намного быстрее, чем искать решение.
Как платить налог с продажи квартиры, полученной по наследству?
Уплатить налог с продажи квартиры, полученной по наследству, в соответствии с действующим законодательством обязано каждое физическое лицо в определенных случаях. Существуют различные способы приобретения жилых помещений. Среди них есть такие, которые не требуют затрат. Это может быть дарение или наследство. Чаще всего передается недвижимое имущество. К нему относятся дачи, дома, земельные участки, комнаты.
Само по себе приобретение недвижимости в наследство не облагается никакими сборами. Если же объект необходимо продать, то может возникнуть обязанность представить декларацию 3-НДФЛ в инспекцию, а при необходимости и уплатить налог с суммы реализации квартиры. Эти действия производятся на следующий год после совершения сделки. Декларация о доходах предоставляется до 30 апреля, а уплата должна быть осуществлена до 30 июля.
Особенности совершения сделок с жильем для физических лиц
Как видно из НК РФ, законодатель не дифференцирует жилые объекты по источнику их приобретения. С точки зрения законодательства нет никакой разницы, каким способом жилье было приобретено. Это может быть подарок, покупка или приватизация. Кроме того, закон в этой части не подразделяет недвижимость по видам. Будь то комната, дом, дача или земельный участок, для налогообложения разницы нет.
В этом плане реализация квартиры, полученной в наследство, ничем не отличается от сделки с объектом, приобретенным иными путями. Значит, подоходный налог в этом случае взимается по одинаковым правилам и ставкам, предусмотренным НК РФ. Так как продажа квартиры, полученной по наследству, имеет такие же правовые последствия, как и реализация иного недвижимого имущества, необходимо знать, когда при этом возникает необходимость предоставления декларации.
Анализируя ст. 220 НК РФ, можно сделать вывод, что обязанность уплатить НДФЛ при продаже жилья возникает только тогда, когда оно находилось в собственности гражданина менее трех лет.
Ставка составляет 13% от стоимости реализованного имущества.
При этом следует иметь в виду, что физическому лицу по его личному заявлению в ФНС по месту жительства может быть предоставлен имущественный вычет в сумме 1 млн рублей. Это означает, что налог берется только с суммы свыше этой. К примеру, реализовав жилье за 1,5 млн рублей, нужно заплатить только с 500 тыс. рублей, что составляет 56 500 рублей. Продажа за сумму менее 1 млн рублей означает отсутствие необходимости что-либо платить, но декларацию предоставить нужно.
Исчисление сроков владения недвижимостью
Так как продажа недвижимости предполагает возникновение необходимости уплаты НДФЛ в зависимости от сроков владения ею, то необходимо понимать, как они исчисляются в различных ситуациях:
- Если продавец купил или получил в дар недвижимость, срок владения ею начинает отсчитываться с момента регистрации права собственности в Росреестре.
- В случае когда объект недвижимости гражданин получил от умершего, его право возникает, в соответствии со статьями 218, 1114, 1152 Гражданского кодекса РФ, со дня смерти передающего, а не после вступления в наследство официально.
Принимая это во внимание, нужно понимать, что обязанность платить налог при продаже квартиры, полученной по наследству, возникает тогда, когда сделка была осуществлена раньше, чем прошло три года с момента кончины бывшего собственника.
В противном случае НК РФ не предъявляет никаких требований к гражданам. Исходя из сказанного, можно сделать вывод, что продажа квартиры, полученной по наследству, отличается только лишь исчислением сроков, при которых обязательна уплата налогов. В остальном эта сделка ничем не отличается от других сделок с недвижимостью.
Квартира в наследство: какие налоги платить?
Получая квартиру в наследство, многие новые владельцы и не задумываются о том, надо ли платить подоходный налог. Тем не менее, такая операция не бесплатна - хотя сам подоходный налог отменен еще с 2005 года, существуют и взимаются различные пошлины. Налог на наследство квартиры сегодня понимается как госпошлина и нотариальные услуги.
Плата за вступление в наследство
Налог на вступление в наследство квартиры в 2015 году по норме закона №78-ФЗ отсутствует, при этом неважно, каким образом это наследство получено: по завещанию либо по закону. Но расходы все равно предстоят:
Как и во всех других юридических сделках, законодательство четко определяет перечень близких родственников:
Налог на квартиру, полученную по наследству, - это и есть госпошлина вместе с услугами нотариуса. Более ничего платить не придется. Эти 0,3 и 0,6% исчисляются из стоимости квартиры. Определить ее самостоятельно невозможно, поэтому необходимо будет обратиться в БТИ и провести оценку недвижимости. Кроме того, этим занимаются частые оценщики.
Стоимость жилья определяется независимым экспертом, хотя нотариусы, естественно, стремятся получить максимально высокую стоимость. Если наследник предоставит несколько оценочных актов, нотариус должен учитывать самую низкую стоимость квартиры для исчисления пошлины. Это прямо указано в НК - статья 333.25.
В некоторых случаях госпошлина может не уплачиваться. Так, освобождаются от нее инвалиды первой и второй групп, а также те, кто на момент вступления в наследство уже и так проживает в наследуемой квартире, является наследником гражданина, погибшего при исполнении долга или защите Родины, жертвы политрепрессии.
Соответственно, необходимо предоставить в нотариальную контору справку из ЖЭКа о том, как долго наследник проживает в квартире. Также любое наследство (не только квартира, но и земельные участки, авто и прочее имущество) принимается без уплаты пошлины несовершеннолетними и/или недееспособными гражданами.
Важно: принимая в наследство квартиру, наследник автоматически соглашается со всеми обязательствами покойного - долгами по услугам ЖКХ, например. Поэтому, получив свидетельство на жилье, он может столкнуться с требованием уплатить долги или визитами сотрудников банка, если квартира находится в залоге.
Кроме того, она может иметь и другие обременения: права других граждан, арест. Все это будет указано в свидетельстве. В связи с этим иногда вступление в наследство бывает нецелесообразным. Гражданин может отказаться от него в письменной форме и не уплачивать налог при получении квартиры в наследство.
Продажа наследственного жилья
Не всегда жилье, полученное по наследству, может быть пригодным для жизни и устраивать наследника. В этом случае новый собственник часто решает продать квартиру. Продажа квартиры (доли), доставшейся по наследству, подразумевает определенные налоги:
Следовательно, чтобы сэкономить на уплате налога, необходимо подождать три или более года после вступления в наследство и только затем продавать жилье. Именно от срока владения недвижимостью зависит, какой подоходный налог на наследство квартиры придется уплатить при реализации в 2015 году.
Налог на продажу квартиры, полученной в наследство, можно сократить за счет вычета:
Продажа части квартиры после вступления в наследство подразумевает такой же 13-процентный налог, если эта доля принадлежала наследнику меньше 3 лет. Если же долей он владел свыше трехлетнего периода, также необходимо будет перечислить подоходный налог в размере 13% от стоимости доли имущества. Доля, как и вся квартира или дом в целом, является таким же имуществом, подлежащим регистрации, налогообложению, проведению оценки и постановке на кадастровый учет.
Сомневаясь в том, нужно ли платить налог за наследство квартиры, многие откладывают вступление в наследство. Налог сегодня не взимается, а пошлина достаточно невелика - всего 0,3% для родственников. Еще придется потратиться на получение оценочного акта, получение свидетельства, так что расходы будут в любом случае.
Источники:
, , , ,
Следующие статьи
21 апреля 2022 года